Калькулятор транспортного налога в 2026 году онлайн
Транспортный налог исчисляется по формуле Налог = Мощность (л.с.) × Ставка региона × (Месяцы владения / 12) × Кп. Ставки устанавливаются законами субъектов РФ: например, в Москве за двигатель 150 л.с. ставка составляет 35 ₽/л.с. (5 250 ₽/год), а свыше 250 л.с. — 150 ₽/л.с.Повышающий коэффициент на роскошь Кп = 3 начисляется только на машины из списка Минпромторга дороже 10 млн рублей. В Москве и Санкт-Петербурге для электромобилей действует льготная ставка 0 ₽. Срок уплаты налога физлицами — до 1 декабря.
Калькулятор транспортного налога РФ 2026
Глава 28 Налогового кодекса РФ (ст. 356–363) • Региональные ставки • Коэффициент роскоши
Сравнение ставок транспортного налога по регионам РФ (руб. за 1 л.с.)
| Мощность двигателя | Москва | Санкт-Петербург | Московская обл. | Краснодарский край | Приморский край |
|---|---|---|---|---|---|
| До 100 л.с. | 12 ₽ | 24 ₽ | 10 ₽ | 12 ₽ | 12 ₽ |
| 100 – 150 л.с. | 35 ₽ | 35 ₽ | 34 ₽ | 25 ₽ | 15 ₽ |
| 150 – 200 л.с. | 50 ₽ | 50 ₽ | 49 ₽ | 50 ₽ | 30 ₽ |
| 200 – 250 л.с. | 75 ₽ | 75 ₽ | 75 ₽ | 75 ₽ | 50 ₽ |
| Свыше 250 л.с. | 150 ₽ | 150 ₽ | 150 ₽ | 150 ₽ | 150 ₽ |
| Электромобили (BEV) | 0 ₽ (льгота) | 0 ₽ (льгота) | 0 ₽ (льгота) | По мощности | По мощности |
Особенности начисления и уплаты транспортного налога
Повышающий коэффициент K = 3 (Роскошь)
Порог налога на роскошь зафиксирован на уровне 10 млн рублей. Коэффициент 3 применяется исключительно к моделям, внесенным в ежегодный весенний реестр Минпромторга РФ (Mercedes-Maybach, Porsche, Bentley, Aurus, премиальные BMW, Li Auto, Zeekr).
Региональные градации ставок
Каждый регион РФ самостоятельно устанавливает ставки. Например, за мотор 150 л.с. в Москве владелец заплатит 5 250 ₽ (35 ₽/л.с.), а в Приморском крае — всего 2 250 ₽ (15 ₽/л.с.). За авто мощнее 250 л.с. в большинстве регионов действует максимальная планка 150 ₽/л.с.
Единый налоговый платеж (ЕНП)
Уведомление от ФНС приходит в личный кабинет налогоплательщика осенью. Оплата производится через ЕНП до 1 декабря без необходимости заполнять декларации физлицами.
Пеня за каждый день просрочки
Со 2 декабря на сумму задолженности ежедневно начисляется пеня в размере 1/300 ключевой ставки Банка России. При длительной неуплате ФНС направляет судебный приказ в банк для списания средств.
Часто задаваемые вопросы по транспортному налогу
До какого числа необходимо оплатить транспортный налог за 2026 год?
Для физических лиц срок уплаты транспортного налога установлен законодательством не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 1 ст. 363 НК РФ). Соответственно, транспортный налог за 2026 год подлежит уплате до 1 декабря 2027 года в составе Единого налогового платежа (ЕНП).
Как рассчитывается налог, если машина была куплена или продана в середине года?
Налог рассчитывается строго пропорционально месяцам владения по правилу 15 дней (п. 3 ст. 362 НК РФ): если автомобиль зарегистрирован до 15-го числа месяца включительно или снят с учета после 15-го числа, этот месяц принимается за полный месяц владения (1 месяц). В остальных случаях месяц не учитывается.
Какие автомобили облагаются «налогом на роскошь» с коэффициентом 3 в 2026 году?
Федеральным законом № 67-ФЗ повышающие коэффициенты 1.1 и 2 отменены. Повышающий коэффициент K = 3 применяется исключительно к автомобилям из ежегодного весеннего перечня Минпромторга РФ средней стоимостью от 10 млн рублей: от 10 до 15 млн рублей возрастом до 10 лет и свыше 15 млн рублей возрастом до 20 лет.
Действует ли освобождение от транспортного налога на электромобили?
Да. В Москве (Закон г. Москвы № 33), Санкт-Петербурге, Московской области, Липецкой, Кемеровской областях и ряде других субъектов РФ действует нулевая ставка (0 ₽) транспортного налога для владельцев электромобилей (только чистый электродвигатель, без ДВС). На гибриды льгота обычно не распространяется.